Papildus obligātajam 2. pensiju līmenim ir iespējams brīvprātīgi veikt papildus iekrājumus arī 3. pensiju līmenī. Šis uzkrājums papildinātu 2. pensijas līmeni un valsts pensijas maksājumus (1. pensiju līmeni). 3. pensiju līmeņa uzkrājumus var izņēmt (pilnā apmērā vai pakāpeniski) jau no 55 gadu vecuma, un arī šis uzkrājums ir mantojams. Līdzīgi kā ar 2. pensiju līmeni, arī šajā gadījumā veiktos uzkrājumus pats pārvaldīt nevari, bet to tavā vietā veiks pensiju fondu pārvaldnieki.

Lai motivētu iedzīvotājus veikt šādus uzkrājumus, valsts (līdzīgi kā arī ar dzīvības apdrošināšanu) piedāvā subsīdiju. Šāda subsīdija izpaužas kā iedzīvotāju ienākumu nodokļu atmaksa par iemaksām, kas nepārsniedz 10% no bruto algas. Papildus, arī darba devējs var veikt iemaksas darbinieka 3ajā pensiju līmenī, nemaksājot sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas (iemaksām līdz 10% no bruto algas).

Neskatoties uz valsts atbalstu, zemais vēsturiskais pensiju fondu pārvaldnieku nodrošinātais ienesīgums komplektā ar augstām komisijas maksām nozīmē, ka vēsturiski šis ir bijis labs produkts tikai pašām bankām. Situācija ir mainījusies no brīža līdz ar Indexo ienākšanu tirgū, kad gan bankas, gan Indexo uzsāka piedāvāt ieguldījumus indeksu fondu plānos ar salīdzinoši zemākām pārvaldes komisijām. Lai kļūtu par 3ā pensiju plāna klientu nav jābūt izvēlētā pārvaldnieka bankas klientam (nav jātaisa vaļā bankas konts).

PLUSI:

• Piemērots pasīvam ieguldītājam: pārskaiti naudu un aizmirsti
• Var noteikt regulāros maksājumus (kaut vai reizi nedēļā) un novērst risku par ieguldīšanu "nepareizā brīdī"
• Izmaksu efektīvs, jo nav jāmaksā brokeru izdevumi, ja investīcijas indeksu fondos vai akcijās veiktu pats
• Pieejams jau no 55 gadu vecuma uzreiz vai pa daļām pēc savas izvēles
• Tagad arī ar piedāvājumiem indeksu fondos
• Valsts subsidēts ieguldījums ar stingru regulējumu
• Vidēji zemākas komisijas kā līdzīgam dzīvības apdrošināšanas ieguldījumam

MĪNUSI:

• Pārvaldes komisijas varētu būt vēl zemākas, pietuvojoties 2ā pensiju plānu indeksu fondiem

Trešais pensiju plāns ir mūsuprāt ļoti labs, bieži pārprasts vai nesaprasts uzkrājumu produkts. Tas ir lielisks sākums jebkuram krājējam un pilnīgi iespējams arī vienīgais investīciju produkts, ko lielākai daļai iedzīvotāju vajadzētu izmantot. Izvēloties, svarīgi ir pievērst uzmanību tam, lai tiktu izvēlēts lētākais pārvaldnieks, kas piedāvā akciju indeksu plānu. Labā ziņa - gandrīz visiem pensiju plānu pārvaldniekiem ir gan indeksu plāni, gan arī cenu ziņā tie ir ļoti līdzīgi. Sarakstu ar pārvaldniekiem, kas piedāvā šo uzkrājumu veidu var redzēt manapensija.lv portālā.